金稅四期查的是誰?稽查重點是什么?
1340金稅四期是什么?今天小編和大家一塊解讀一下! 01 金稅四期上線后對企業(yè)有什么影響 金稅四期其實它是一項工具,這個工具是用來干什么呢?它是國家稅務局用來監(jiān)管企業(yè)不合規(guī)行為的一項工具。金稅四期它是...
查看全文全站搜索
開錯發(fā)票在所難免,那么我們就應該做到及時發(fā)現(xiàn),早做處理!
發(fā)票開錯一般可以分為兩種情況,一、銷貨開票方的原因,例如金額、數(shù)量、稅率填寫錯誤;二、購貨收票方的原因,例如:對貨物不滿意退貨或者對發(fā)票要求有變化,需要換票。
當月發(fā)現(xiàn)錯誤的,無論是普票還是專票,處理方法都是一樣的,在稅控系統(tǒng)中找到錯誤發(fā)票,雙擊,然后點擊作廢就可以了,然后根據(jù)需要可以重新開具。作廢的發(fā)票聯(lián)次要齊全,然后蓋上公司統(tǒng)一的發(fā)票作廢章。
如果是需要跨月作廢發(fā)票,那么兩種發(fā)票的做法是不同的,普票相對簡單一些,只需要在稅控系統(tǒng)中輸入發(fā)票代碼,然后開具紅字發(fā)票(這個是需要一張紙質發(fā)票打印出來的),最后賬務處理的時候把收入紅沖掉就可以了,需要注意的是,如果開票當月有利潤,且已經(jīng)預交了所得稅是無法退稅的。
如果是專票跨月紅沖就相對麻煩很多,打開稅控盤后點擊開具紅字發(fā)票,就會出現(xiàn)下圖所示的對話框,很多種情況,大家要根據(jù)自己的實際情況進行選擇。需要注意的是,如果對方已經(jīng)認證并抵扣的稅款,一定要讓購貨方做進項稅轉出,否則后期出現(xiàn)任何問題都會追查到開票方這里。
總而言之,稅務會查的在每個月報稅時,作廢必須是全部聯(lián)次都在統(tǒng)一畫上作廢后稅務審核過后才行,你這樣還是要把全部找到分開,實在找不到那就不能算作廢,稅務那邊會按照這個發(fā)票的最大開票額向你征稅,可能還會有一定金額的罰款。
建議找到為上策全部放在一起報稅時向專管員說明是新手操作失誤所致,還有回旋余地。 就是聲明作廢,并聯(lián)系客戶盡快返還作廢發(fā)票,此外重新開具正確的發(fā)票,并不要將報銷聯(lián)給客戶,等他返還作廢發(fā)票后再說。 你可以和稅務局聯(lián)系聲明作廢此發(fā)票。
金稅四期是什么?今天小編和大家一塊解讀一下! 01 金稅四期上線后對企業(yè)有什么影響 金稅四期其實它是一項工具,這個工具是用來干什么呢?它是國家稅務局用來監(jiān)管企業(yè)不合規(guī)行為的一項工具。金稅四期它是...
查看全文問題一 建筑企業(yè)收到預收賬款時,增值稅納稅義務是否發(fā)生了? 答復: 從2017年7月1日起,建筑企業(yè)收到預收賬款時不再作為納稅義務的發(fā)生時間了,只預繳增值稅。納稅人提供建筑服務取得預收款,應...
查看全文計提社保時: 借:生產成本/制造費用/管理費用/銷售費用/在建工程/研發(fā)支出等 貸:應付職工薪酬——社會保險 繳納社保時: 借:應付職工薪酬——社會保險(單位部分) 其他...
查看全文